Риск ликвидности является основным видом риска, потенциально влияющим на способность Банка своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства.

С целью минимизации риска потери ликвидности Банк осуществляет взвешенную политику по срокам и суммам привлекаемых и размещаемых средств, проводит лимитирование позиций по всем финансовым инструментам.

В рамках управления риском ликвидности Банк использует как консервативный подход (при усилении негативных тенденций в экономике), который предусматривает наличие достаточного количества ликвидных активов, чтобы своевременно выполнять свои обязательства перед Клиентами и контрагентами, так и активный подход (при стабильной макроэкономической ситуации), который предусматривает возможность привлечения средств с финансовых рынков благодаря наличию достаточных объемов открытых лимитов.

На этапе идентификации риска ликвидности Банк оценивает набор параметров, изменение состояния и размера которых означает изменение уровня ликвидности. Таким образом, Банк идентифицирует изменение риска ликвидности при любых сделках, связанных с притоком/оттоком денежных средств, финансовых инструментов, а также с изменением их срочных характеристик.

Оценка управления риском ликвидности проводится в отношении осуществляемого Банком контроля за сбалансированностью финансовых активов и финансовых обязательств Банка и способностью своевременно обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме (в том числе в случае несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами Банка или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств).

Для управления риском ликвидности Банк определяет систему показателей, позволяющих проанализировать состояние ликвидности, с установленной периодичностью производит их расчет с целью определения необходимости проведения работы по регулированию сложившегося уровня риска.  В качестве количественных параметров оценки ликвидности Банк использует обязательные экономические нормативы и оценочные показатели, установленные Банком России, а также определенные ограничения (процентный барьер),  свидетельствующие о приближении обязательных нормативов ликвидности к пограничным значениям и требующие повышенного контроля на соответствующих уровнях управления.

В силу особой существенности влияния риска ликвидности на общее финансовое положение Банка мониторинг риска ликвидности осуществляется на непрерывной основе.

Оценка и анализ риска ликвидности производятся с использованием следующих методов:

• метод обязательных нормативов ликвидности
• метод коэффициентов
• метод анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств с расчетом показателей ликвидности: избыток/дефицит ликвидности, коэффициент избытка/дефицита ликвидности
• метод прогнозирования денежных потоков.

Органы управления Банка, структурные подразделения и должностные лица, связанные с управлением ликвидностью в рамках своей компетенции проводят следующие мероприятия по поддержанию риска ликвидности на приемлемом уровне:

• стандартные мероприятия по управлению ликвидностью
• мероприятия, проводимые при выявлении дефицита ликвидности
• мероприятия, проводимые при выявлении избытка ликвидности.

Внутренними документами Банка установлен порядок участия органов управления и структурных подразделений в управлении риском ликвидности. В условиях кризисной ситуации Банк руководствуется утвержденным Советом директоров Комплексом мероприятий ОАО «ФОНДСЕРВИСБАНК» в случае возникновения кризиса ликвидности  (в том числе, Планом по обеспечению непрерывности финансово-хозяйственной деятельности Банка в кризисных ситуациях и Планом восстановления финансово-хозяйственной деятельности в случаях непрогнозируемого снижения ликвидности Банка).  

Для минимизации риска ликвидности в Банке устанавливаются предельные значения коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности, осуществляется ежедневный контроль за структурой баланса и за величиной позиций по всем финансовым инструментам, определяется политика на рынке межбанковских кредитов,  разделяется управление рисками мгновенной и срочной ликвидности.

Управление мгновенной ликвидностью – основная задача, решаемая Банком в сфере оперативного управления активами и пассивами. Она заключается в оперативном (в течении дня) определении и поддержании минимально необходимого для обеспечения расчетов денежного остатка в наличной/безналичной форме. Эта задача решается с помощью ведения текущей платежной позиции и формирования прогноза ее изменения на ежедневной основе.

Основной задачей управления срочной ликвидностью является изменение структуры срочных активов и пассивов Банка в целях сокращения разрыва ликвидности до заданного уровня к моменту приближения сроков исполнения требований и обязательств. Исполнение данной задачи достигается путем определения с установленной периодичностью текущих значений разрывов срочной ликвидности в соответствии с внутренними ограничениями, а также ограничениями, установленными Банком России.

Кроме этого, Банк проводит ситуационное моделирование (стресс-тесты) с учетом факторов, влияющих на изменение прогнозного состояния ликвидности, включая различные предположения по ситуации на межбанковском рынке, увеличение задолженности по кредитами и существенному сокращению срочных вкладов и средств «до востребования», обеспечивая тем самым возможность мобилизации ликвидных активов в случае недостатка ликвидности на различных временных интервалах.

Основной целью при управлении риском ликвидности является – соблюдение  обязательных нормативов ликвидности, установленных Банком России, обеспечивая уровень ликвидности, необходимый для полного и своевременного исполнения всех обязательств Банка и фондирования операций по оптимальным рыночным ставкам.